Налоговыe льготы

Внесите дополнительный взнос в страхование жизни и максимально используйте налоговые льготы в следующем году.

Почему выгодно до конца года внести дополнительный взнос? 

Приближаясь к концу года, стоит определить общую сумму взносов, внесенных в течение года в накопительное страхование жизни. Если сумма взносов не превышает 10% от Вашей брутто-зарплаты и 4000 евро, и у Вас имеются свободные финансовые средства, выгодно внести дополнительный взнос еще в этом году, чтобы уже в следующем году, начиная с 1 марта, в полном объеме воспользоваться предусмотренными государством налоговыми льготами и получить возврат переплаты по подоходному налогу с населения.

Для взносов, внесенных до 31 декабря 2024 года, возврат подоходного налога рассчитывается по ставке 20%, а для взносов, внесенных начиная с 1 января 2025 года, – по ставке 25,5%.

Какую сумму внести?

Чтобы выяснить, какой взнос Вы можете сделать еще в этом году, чтобы получить максимальный возврат переплаты по налогам:

• рассчитайте свой общий годовой доход (брутто), с которого уплачивается подоходный налог с населения;
• рассчитайте максимальную сумму взносов, которую Вы можете произвести в течение года для получения налоговых льгот по подоходному налогу с населения. Максимальная сумма взносов составляет 10% от общей брутто-зарплаты за год, но не более 4000 евро;
• рассчитайте или выясните общую сумму взносов за 2018 год, произведенную за полис страхования жизни с созданием накопления. Информация о внесенных взносах доступна на портале клиентов ERGO mansergo.lv. 

Обратите внимание, что в общую сумму взносов необходимо включать также взносы в пенсионный план 3-го уровня, если такие взносы производятся.

При внесении дополнительного взноса учитывайте, что по взносам, внесенным до 31.12.2024, можно получить возврат налога в размере 20%, а по взносам, внесенным начиная с 01.01.2025, – в размере 25,5%.

Если общая сумма взносов, внесенных в текущем году (как по полису страхования жизни с накоплением, так и в пенсионный план 3-го уровня), меньше максимально допустимой суммы, рекомендуем воспользоваться возможностью внести дополнительный взнос до конца года и уже в следующем году, начиная с 1 марта, получить больший возврат подоходного налога с населения.

Для получения налогового возврата сумма дополнительного взноса не должна превышать рассчитанную разницу между максимально допустимой суммой взносов и суммой взносов, уже внесенных ранее.

Важно! Для получения налоговых льгот получатель льгот должен одновременно являться Страхователем, Застрахованным лицом и Получателем накопления (Выгодоприобретателем по окончании срока действия договора), а также осуществлять взносы по полису со своего банковского счета.